Каждый, кто вкладывает средства в страховые компании или негосударственные пенсионные фонды, может воспользоваться налоговым вычетом по НДФЛ. Максимально можно вернуть до 150 000 рублей. В этой статье объясняется, как реализовать данную возможность.
Если вы настраиваете свое пенсионное будущее, есть шанс получить компенсацию от государства. Для этого потребуется грамотно оформить возврат через ФНС или работодателя.
- Условия для налогового вычета на пенсионные взносы
- Порядок оформления: пошаговая инструкция
- Ответы на популярные вопросы
По данным опросов, многие россияне не ставят большие надежды на государственную пенсию. Однако, делая собственные сбережения, можно снизить налоговую нагрузку. Источник: Garun .Prdt / Shutterstock / FOTODOM?
Условия для налогового вычета на пенсионные взносы
Возврат налога за пенсионные взносы попадает под категорию социальных вычетов, поэтому необходимо подать заявление в ФНС или через работодателя.
Сумма, которую можно вернуть, достигает 150 000 рублей за налоговый период (согласно пункту 2 статьи 219). Однако обратите внимание: этот лимит включает все социальные вычеты, включая затраты на образование и спорт.
Вот какие взносы подходят для получения налогового вычета:
- Взносы на НПФ (негосударственное пенсионное обеспечение);
- Пополнения накопительной части пенсии в социальном фонде;
- Платежи за пенсионное страхование;
- Взносы по договорам страхования жизни, сроком от пяти лет.
Важно помнить, что если вы не платите НДФЛ, оформить возврат не получится. Также правом на вычет можно воспользоваться в течение трех лет с момента перевода средств.
Пример расчета
Рассмотрим ситуацию:
Таким образом, расчет: 700 000 ? 13% = 91 000 рублей — именно эту сумму удастся вернуть.
Альтернативы для увеличения лимита
Если вы не делаете пенсионные взносы или уже исчерпали лимит в 150 000 рублей, вам доступны следующие опции:
Это инвестиционные программы, по которым можно возвращать 52–88 тысяч рублей ежегодно, в зависимости от вашей ставки НДФЛ.
Для получения льгот по ИИС необходимо открыть счет у надежного брокера. Например, «Совкомбанк Инвестиции» предлагает безопасные инвестиции в разнообразные инструменты.
Как оформить: пошаговая инструкция
Оформить возврат можно через работодателя, но в 2026 году гораздо удобнее воспользоваться личным кабинетом ФНС, где представлено упрощенное оформление заявления. Это новшество коснулось и вычета за пенсионные взносы.
Если ваша страховая компания обменивается данными с ФНС, в личном кабинете будет отображено заявление, которое остается только подписать. Если обмена нет, необходима справка об услугах и их стоимости, которую следует прикрепить к заявлению.
Частые вопросы
Расмотрим несколько распространенных ситуаций в контексте пенсионных вычетов.
Можно ли оформить вычет, если я официально не работаю?
Отказ возможен, если нет дохода, облагаемого НДФЛ. Формально право на возврат есть, но фактически вернуть средства не получится.
За сколько лет можно вернуть налог с пенсионных взносов?
Вы можете запросить возврат за последние три года, предшествующие подаче документов.
Можно ли одновременно заявить вычет за пенсионные взносы и ИИС?
Да, это возможно. Эти вычеты разные: пенсионный — социальный, а ИИС — инвестиционный. Их декларируют в одном заявлении, но учитывают отдельно.
